經(jīng)過交易所兩輪問詢，中廣核技持續(xù)一年多的并購(gòu)重組近日宣告終止。2月27日，中廣核技公告宣布，公司董事會(huì)已經(jīng)審議通過了《關(guān)于終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的議案》，同意終止本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，并與交易各方簽署相關(guān)終止協(xié)議。
中廣核技稱，自籌劃并首次公告本次交易以來，公司積極組織交易各相關(guān)方推進(jìn)本次重組工作。綜合近期市場(chǎng)環(huán)境變化等因素影響，交易各方認(rèn)為現(xiàn)階段繼續(xù)推進(jìn)本次重組事項(xiàng)不確定性較大?；趯徤餍钥紤]，公司擬終止本次重組，并與交易各方簽署本次交易的終止協(xié)議。
結(jié)合以往公告內(nèi)容，中廣核技披露的本次交易基本情況顯示，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買中廣核核技術(shù)應(yīng)用有限公司(簡(jiǎn)稱“核技術(shù)公司”)所持中廣核貝谷科技有限公司(簡(jiǎn)稱“貝谷科技”)30%股權(quán)，以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買吉安市云科通科技合伙企業(yè)(有限合伙)所持貝谷科技49%股權(quán)，交易對(duì)價(jià)的支付方式均為30%現(xiàn)金和70%股份。同時(shí)，中廣核技擬向核技術(shù)公司發(fā)行股份募集配套資金，募集資金總額不超過人民幣30000萬元，發(fā)行股份數(shù)量不超過本次交易前上市公司總股本的30%(簡(jiǎn)稱“本次交易”或“本次重組”)。
回顧中廣核技本次重組進(jìn)程，2022年6月29日，公司董事會(huì)審議通過了公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書等相關(guān)議案。同年7月19日，公司收到深圳證券交易所下發(fā)的重組問詢函。交易所要求公司針對(duì)本次交易的交易方案、標(biāo)的資產(chǎn)、評(píng)估情況多項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行情況說明。
2023年8月24日，中廣核技召開董事會(huì)會(huì)議對(duì)交易方案進(jìn)行調(diào)整。同年9月5日，公司再次收到深交所下發(fā)的問詢函。此次問詢函再次要求公司針對(duì)交易方案、標(biāo)的、評(píng)估諸多細(xì)節(jié)進(jìn)行說明。其中包括：補(bǔ)充披露中國(guó)廣核集團(tuán)審批及經(jīng)營(yíng)者集中審查的進(jìn)展情況及預(yù)計(jì)完成時(shí)間，說明尚需履行的審批程序是否存在障礙。補(bǔ)充披露貝谷科技報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易的原因和必要性、定價(jià)公允性，以及上市公司為規(guī)范及減少關(guān)聯(lián)交易、保證關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允擬采取的具體措施及有效性等內(nèi)容。
業(yè)績(jī)層面，與上年同期相比，中廣核技2023年度業(yè)績(jī)預(yù)告顯示報(bào)告期大幅虧損。期內(nèi)，公司歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為虧損57760.40萬元至78146.42萬元;扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)虧損77227.28萬元至97942.36萬元;基本每股收益虧損0.6109元/股至0.8266元/股。上年同期，對(duì)應(yīng)上述業(yè)績(jī)指標(biāo)分別為盈利19875.12萬元、虧損6703.65萬元、盈利0.2102元/股。
中廣核技表示，報(bào)告期內(nèi)公司預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)為負(fù)值，包括多方面原因。公司航運(yùn)業(yè)務(wù)船舶日均租金下滑50%，漁業(yè)成本上漲及貿(mào)易業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型等影響，預(yù)計(jì)減少利潤(rùn)12000萬元至16000萬元。報(bào)告期內(nèi)對(duì)六家公司進(jìn)行了破產(chǎn)清算，對(duì)公司業(yè)績(jī)?cè)斐奢^大影響，預(yù)計(jì)減少利潤(rùn)9500萬元至13000萬元。公司醫(yī)療健康板塊、核環(huán)保業(yè)務(wù)仍處于培育期，尚未產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，預(yù)計(jì)減少利潤(rùn)8000萬元至12000萬元。公司擬對(duì)可能發(fā)生資產(chǎn)減值的資產(chǎn)計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，預(yù)計(jì)減少利潤(rùn)17000萬元至19000萬元。
來源：經(jīng)濟(jì)參考報(bào) 記者 高偉
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